Estos nuevos casos se suman a 425 contribuyentes que ya estaban siendo investigados.

El modus operandi consiste en que empresas utilizan facturas sin respaldo real para soportar costos, gastos o deducir impuestos, simulando operaciones comerciales inexistentes.

Esta práctica está sancionada por el artículo 671 del Estatuto Tributario.

El director general (e) de la DIAN, Luis Eduardo Llinás Chica, advirtió que “no es válido soportar costos, gastos ni impuestos descontables con facturas emitidas por personas naturales o entidades declaradas como proveedores ficticios”. La ofensiva no se limita a la identificación, sino que también incluye acciones persuasivas dirigidas a 3.638 contribuyentes que realizaron transacciones con estos proveedores para que corrijan voluntariamente sus declaraciones. En un esfuerzo conjunto con la Policía Fiscal y Aduanera (Polfa) y la Fiscalía General de la Nación, se han desarticulado redes criminales, logrando la captura de 27 personas y la aplicación de extinción de dominio sobre 40 bienes inmuebles avaluados en 27,5 millones de dólares. La DIAN recomienda a los contribuyentes verificar a sus contrapartes consultando el “Listado Público de Proveedores Ficticios” en su portal web.